Thuế ở Nhật Bản – Các loại thuế và cách tính cần biết

Thuế ở Nhật Bản là một trong những vấn đề quan trọng mà du học sinh và người lao động nước ngoài cần tìm hiểu khi sinh sống và làm việc tại Nhật. Nhiều người thường khá bối rối vì Nhật Bản có nhiều loại thuế khác nhau như thuế thu nhập, thuế cư trú hay thuế tiêu dùng.

Trong bài viết này, Thanh Giang sẽ giúp bạn hiểu rõ các loại thuế ở Nhật Bản, cách tính thuế cơ bản cũng như những lưu ý quan trọng để tránh gặp khó khăn trong quá trình học tập và sinh sống tại Nhật. Cùng theo dõi nhé!

Hiểu rõ thuế ở Nhật Bản là gì?

Khi sinh sống, học tập hoặc làm việc tại Nhật, thuế là khoản nghĩa vụ tài chính mà người dân và người nước ngoài cư trú cần nắm rõ. Thuế ở Nhật Bản không chỉ áp dụng với người đi làm chính thức mà trong một số trường hợp, du học sinh có thu nhập từ làm thêm cũng cần quan tâm.

Hiểu đúng về thuế sẽ giúp bạn chủ động hơn khi nhận lương, chi tiêu, gia hạn giấy tờ và tránh những rắc rối không đáng có trong quá trình sinh sống tại Nhật. Cụ thể:

Thuế ở Nhật Bản là khoản nghĩa vụ tài chính theo thu nhập và tiêu dùng

Thuế ở Nhật Bản là khoản tiền được thu từ thu nhập, tiêu dùng hoặc nơi cư trú của cá nhân để phục vụ các hoạt động công cộng như y tế, giáo dục, hạ tầng và phúc lợi xã hội.

Với người lao động tại nước ngoài hay du học sinh, các khoản thuế thường gặp nhất gồm:

• Thuế thu nhập
• Thuế cư trú
• Thuế tiêu dùng…

Không phải ai cũng phải đóng đầy đủ tất cả các loại thuế ngay từ khi sang Nhật. Việc có phát sinh thuế hay không còn phụ thuộc vào thu nhập, thời gian cư trú, nơi sinh sống và tình trạng làm việc của từng người.

Nắm rõ bản chất của thuế sẽ giúp bạn tránh nhầm lẫn giữa số lương ghi trên hợp đồng và số tiền thực nhận sau khi khấu trừ.

Thuế ở Nhật Bản ảnh hưởng trực tiếp đến đời sống của bạn

Đối với người lao động, thuế không phải là vấn đề quá xa lạ vì nhiều bạn có đi làm thêm trong quá trình học. Khi phát sinh thu nhập, bạn cần hiểu mình có thể bị khấu trừ khoản nào và vì sao số tiền nhận về có thể thấp hơn mức lương tính theo giờ.

Ngoài thuế thu nhập, thuế tiêu dùng cũng xuất hiện trong hầu hết các khoản chi tiêu hằng ngày như mua đồ ăn, đi siêu thị, dùng dịch vụ hoặc mua sắm cá nhân. Vì vậy, dù chưa đi làm thêm, bạn vẫn đang chịu ảnh hưởng từ hệ thống thuế trong đời sống.

Thanh Giang thường nhắc học viên tìm hiểu trước những khoản chi phí này để khi sang Nhật không bị bất ngờ về mức sinh hoạt thực tế. Chuẩn bị trước luôn giúp hành trình làm việc tại nước ngoài nhẹ nhàng hơn rất nhiều.

Sự ảnh hưởng của thuế ở Nhật Bản 

Với học viên, thuế ở Nhật Bản không chỉ là câu chuyện của người đi làm chính thức. Thuế có thể ảnh hưởng đến thu nhập làm thêm, chi phí sinh hoạt và cả việc quản lý tài chính cá nhân trong suốt thời gian học tập.

Khi hiểu rõ các khoản thuế cơ bản, bạn sẽ biết cách kiểm soát chi tiêu, đọc bảng lương và chuẩn bị giấy tờ cần thiết khi được yêu cầu.

Thuế ảnh hưởng đến mức lương làm thêm thực nhận

Nhiều học viên khi mới đi làm thêm thường tính thu nhập bằng cách lấy lương giờ nhân với số giờ làm. Tuy nhiên, số tiền thực nhận có thể khác vì còn phụ thuộc vào các khoản khấu trừ liên quan đến:

• Thuế
• Bảo hiểm
• Quy định của nơi làm việc

Nếu thu nhập vượt một mức nhất định, người lao động có thể phát sinh nghĩa vụ thuế thu nhập theo quy định hiện hành.

Vì vậy, khi nhận bảng lương, bạn nên kiểm tra kỹ:

• Các khoản khấu trừ
• Thuế đã trừ
• Mức lương thực nhận

Từ đó, bạn sẽ hiểu rõ cách tính lương tại Nhật.

Nhiều học viên của Thanh Giang trong giai đoạn đầu sang Nhật thường được hỗ trợ hướng dẫn đọc bảng lương và quản lý thu nhập làm thêm để tránh bỡ ngỡ khi bắt đầu cuộc sống tại Nhật Bản.

Thuế ảnh hưởng đến chi phí sinh hoạt hằng ngày

Thuế tiêu dùng tại Nhật được áp dụng phổ biến khi mua hàng hóa hoặc sử dụng dịch vụ. Mức phổ thông hiện nay là 10%, trong khi một số mặt hàng thiết yếu như thực phẩm, đồ uống không bao gồm rượu và không dùng tại nhà hàng có thể áp dụng mức giảm 8%.

Điều này có nghĩa là khi mua sắm tại siêu thị, ăn uống, mua đồ dùng cá nhân hoặc sử dụng dịch vụ, số tiền thực tế phải trả thường đã bao gồm thuế. Với du học sinh có ngân sách hạn chế, việc hiểu thuế tiêu dùng sẽ giúp bạn lập kế hoạch chi tiêu sát thực tế hơn.

Một thói quen nhỏ như xem kỹ giá đã gồm thuế hay chưa gồm thuế cũng giúp bạn tránh nhầm lẫn khi thanh toán.

Thuế cư trú có thể phát sinh sau một thời gian sống tại Nhật

Thuế cư trú là khoản thuế địa phương, thường được tính dựa trên thu nhập của năm trước và áp dụng với người có địa chỉ cư trú tại Nhật vào ngày 1/1 của năm tính thuế. 

Mức thuế cư trú phần thu nhập thường khoảng 10% gồm phần của tỉnh và thành phố/quận, tùy địa phương có thể có thêm phần bình quân đầu người.

Với học viên mới sang Nhật, thuế cư trú có thể chưa phát sinh ngay nếu năm trước chưa có thu nhập tại Nhật. Tuy nhiên, nếu đi làm thêm và có thu nhập trong năm, bạn cần lưu ý khoản thuế này ở năm sau.

Đây là khoản nhiều bạn dễ quên nhất vì không xuất hiện ngay khi nhận lương tháng đầu nhưng lại ảnh hưởng đến kế hoạch tài chính về sau.

Các loại thuế ở Nhật Bản cần biết

Tại Nhật Bản, hệ thống thuế ở Nhật Bản được chia thành nhiều nhóm khác nhau tùy theo nguồn thu nhập và mục đích sử dụng. Với du học sinh hoặc người nước ngoài sinh sống tại Nhật, có một số loại thuế xuất hiện thường xuyên trong đời sống hằng ngày mà bạn nên nắm rõ từ sớm.

Việc hiểu đúng từng loại thuế sẽ giúp quá trình quản lý tài chính, nhận lương và chi tiêu tại Nhật của bạn trở nên dễ dàng hơn rất nhiều.

Thuế thu nhập ở Nhật Bản

Thuế thu nhập là khoản thuế áp dụng dựa trên mức thu nhập cá nhân kiếm được trong năm. Đây là loại thuế phổ biến nhất với:

• Người đi làm chính thức
• Người lao động nước ngoài
• Du học sinh có làm thêm đủ điều kiện chịu thuế…

Thông thường, thuế thu nhập sẽ được khấu trừ trực tiếp từ lương hằng tháng thông qua công ty hoặc nơi làm việc.

Theo hệ thống thuế Nhật Bản hiện nay, mức thuế thu nhập được tính theo biểu thuế lũy tiến, tức là:

• Thu nhập càng cao
• Tỷ lệ thuế càng tăng

Ngoài ra, người lao động vẫn có thể được:

• Giảm trừ thuế
• Hoàn thuế
• Điều chỉnh thuế cuối năm nếu đáp ứng đủ điều kiện theo quy định.

Với học viên hay người đi XKLĐ tại Nhật, việc hiểu rõ thuế thu nhập sẽ giúp kiểm soát tốt hơn khoản tiền thực nhận mỗi tháng thay vì chỉ nhìn vào mức lương theo giờ.

Thuế cư trú ở Nhật Bản

Thuế cư trú là loại thuế địa phương áp dụng với người có đăng ký cư trú tại Nhật Bản.

Khoản thuế này thường được dùng để phục vụ:

• Hệ thống phúc lợi địa phương
• Giáo dục
• Y tế
• Cơ sở hạ tầng

Khác với thuế thu nhập, thuế cư trú thường được tính dựa trên:

• Thu nhập của năm trước

Điều này đồng nghĩa:

• Năm đầu tiên mới sang Nhật có thể chưa phát sinh nhiều thuế cư trú
• Nhưng từ năm sau, nếu có thu nhập, người học hoặc người lao động có thể bắt đầu phải đóng khoản thuế này.

Đây cũng là khoản khiến khá nhiều lao động Việt bất ngờ trong thời gian đầu sinh sống tại Nhật vì thường không xuất hiện ngay khi mới sang.

Vì vậy, tại Thanh Giang, học viên thường được hướng dẫn trước về:

• Chi phí sinh hoạt
• Các khoản thuế cơ bản
• Cách đọc bảng lương tại Nhật

Nhờ đó, giúp các bạn có thể chủ động hơn trong quá trình học tập và làm thêm sau khi xuất cảnh.

Thuế tiêu dùng ở Nhật Bản

Thuế tiêu dùng là loại thuế được áp dụng trực tiếp lên hàng hóa và dịch vụ khi mua sắm hoặc sử dụng tại Nhật. Hiện nay, mức thuế tiêu dùng phổ biến tại Nhật là 10%.

Ngoài ra, một số mặt hàng thiết yếu như:

• Thực phẩm
• Đồ uống không cồn
• Đồ ăn mang đi có thể áp dụng mức thuế ưu đãi thấp hơn theo quy định hiện hành.

Thuế tiêu dùng thường đã được cộng trực tiếp vào:

• Giá hàng hóa
• Hóa đơn thanh toán
• Dịch vụ ăn uống hoặc mua sắm…

Vì vậy, khi sống tại Nhật, gần như mọi hoạt động chi tiêu hằng ngày đều chịu ảnh hưởng từ loại thuế này.

Việc để ý giá đã bao gồm thuế hay chưa bao gồm thuế sẽ giúp bạn kiểm soát chi tiêu chính xác hơn trong cuộc sống hằng ngày.

Hướng dẫn cách tính thuế ở Nhật Bản

Sau khi hiểu rõ các loại thuế cơ bản, nhiều du học sinh và người lao động thường quan tâm đến cách tính thuế thực tế tại Nhật. Trên thực tế, mỗi loại thuế sẽ có công thức và nguyên tắc tính khác nhau tùy theo:

• Thu nhập
• Khu vực cư trú
• Loại hàng hóa hoặc dịch vụ sử dụng…

Hiểu được cách tính cơ bản sẽ giúp bạn dễ đọc bảng lương và chủ động hơn khi quản lý tài chính tại Nhật Bản.

Cách tính thuế thu nhập ở Nhật Bản

Thuế thu nhập tại Nhật thường được tính dựa trên:

• Tổng thu nhập trong năm
• Các khoản giảm trừ được áp dụng
• Biểu thuế lũy tiến hiện hành

Cách tính cơ bản thường gồm:

Thu nhập chịu thuế = Tổng thu nhập – Các khoản giảm trừ.

Sau đó:

• Thuế sẽ được tính theo từng bậc thu nhập khác nhau

Ví dụ:

Nếu tổng thu nhập sau giảm trừ nằm ở mức thấp thì tỷ lệ thuế sẽ thấp hơn so với người có thu nhập cao. Ngoài ra, một số khoản như:

• Bảo hiểm
• Người phụ thuộc
• Chi phí đặc biệt… có thể được tính vào diện giảm trừ theo quy định thuế Nhật Bản.

Vì vậy, số tiền thực nhận sau thuế của mỗi người có thể khác nhau dù mức lương cơ bản tương đương.

Cách tính thuế cư trú ở Nhật Bản

Thuế cư trú thường được tính dựa trên:

• Thu nhập của năm trước
• Địa phương đăng ký cư trú

Thông thường, thuế cư trú gồm:

• Thuế thu nhập địa phương
• Khoản cố định theo đầu người

Mức thuế phổ biến hiện nay thường khoảng:

• 10% phần thu nhập chịu thuế

Tuy nhiên, từng địa phương có thể có:

• Mức cộng thêm khác nhau
• Quy định riêng về phần thuế cố định

Ví dụ:

Nếu du học sinh có thu nhập làm thêm trong năm đầu tiên, khoản thuế cư trú thường sẽ bắt đầu ảnh hưởng từ năm tiếp theo. Đây cũng là lý do nhiều người cảm thấy số tiền phải đóng thuế tăng lên dù mức lương không thay đổi quá nhiều.

Cách tính thuế tiêu dùng ở Nhật Bản

Thuế tiêu dùng tại Nhật thường được cộng trực tiếp vào giá hàng hóa hoặc dịch vụ khi thanh toán.

Cách tính cơ bản:

Giá thanh toán = Giá sản phẩm + Thuế tiêu dùng

Ví dụ:

• Một sản phẩm giá 1.000 yên
• Thuế tiêu dùng 10%

Như vậy, tổng tiền cần thanh toán sẽ là 1.100 yên.

Ngoài ra, một số mặt hàng thiết yếu hiện nay có thể áp dụng mức thuế giảm nhẹ nên số tiền thực tế sẽ khác nhau tùy sản phẩm. Khi mới sang Nhật, khá nhiều bạn thường nhầm giữa Giá chưa thuế và Giá đã bao gồm thuế dẫn đến việc tính sai chi phí sinh hoạt hằng tháng.

Đây cũng là một trong những nội dung Thanh Giang thường chia sẻ với học viên trước xuất cảnh để giúp việc quản lý chi tiêu tại Nhật dễ dàng hơn trong giai đoạn đầu thích nghi cuộc sống mới.

Một số lưu ý cần nhớ khi tính thuế ở Nhật Bản

Khi sinh sống và làm việc tại Nhật, việc hiểu các loại thuế thôi là chưa đủ. Người nước ngoài, đặc biệt là các bạn mới sang Nhât cần chú ý đến thời gian đóng thuế, cách kiểm tra bảng lương và những khoản dễ phát sinh để tránh gặp rắc rối về tài chính trong quá trình học tập tại Nhật.

Chỉ cần nắm rõ một vài nguyên tắc cơ bản, việc quản lý thu nhập và chi tiêu tại Nhật sẽ trở nên dễ dàng hơn rất nhiều. Dưới đây là một số lưu ý cần nhớ khi tính thuế ở Nhật Bản được Thanh Giang tổng hợp lại. Đó là:

Nên kiểm tra kỹ bảng lương mỗi tháng

Nhiều bạn khi mới đi làm thêm thường chỉ quan tâm:

• Số giờ làm
• Mức lương theo giờ
• Tổng tiền nhận được

Tuy nhiên, tại Nhật Bản, bảng lương thường thể hiện khá rõ:

• Thuế thu nhập
• Bảo hiểm
• Các khoản khấu trừ khác

Nếu không kiểm tra kỹ, nhiều bạn sẽ khó hiểu vì sao:

• Lương thực nhận thấp hơn dự tính
• Có tháng bị trừ nhiều hơn bình thường

Theo nguyên tắc quản lý lao động tại Nhật, người lao động có quyền được biết rõ các khoản khấu trừ trên bảng lương của mình.

Vì vậy, việc tập thói quen đọc bảng lương từ sớm sẽ giúp bạn chủ động hơn trong quá trình làm thêm và quản lý tài chính cá nhân.

Không nên chủ quan với thuế cư trú năm tiếp theo

Một trong những khoản khiến nhiều bạn bất ngờ nhất là thuế cư trú. Do loại thuế này thường được tính dựa trên thu nhập của năm trước nên nhiều bạn:

• Năm đầu chưa phải đóng nhiều
• Nhưng từ năm thứ hai bắt đầu phát sinh khoản thuế cao hơn dự tính…

Nếu không chuẩn bị trước, việc nhận giấy đóng thuế cư trú có thể tạo áp lực tài chính khá lớn với người lao động mới sang Nhật.

Đây cũng là lý do Thanh Giang thường hướng dẫn học viên:

• Chủ động quản lý thu nhập làm thêm
• Dự trù khoản thuế phát sinh
• Không tiêu hết phần thu nhập hằng tháng

Mục đích là để tránh bị động khi bắt đầu phải đóng thuế cư trú tại Nhật.

Cần phân biệt giá đã gồm thuế và chưa gồm thuế khi mua sắm

Tại Nhật Bản, khá nhiều cửa hàng sẽ niêm yết giá chưa bao gồm thuế hoặc giá đã bao gồm thuế. Nếu không để ý kỹ, người mua rất dễ:

• Tính sai ngân sách
• Chi tiêu vượt kế hoạch
• Nhầm giá sản phẩm khi thanh toán

Ví dụ:

• Một món đồ ghi giá 1.000 yên chưa thuế

Tuy nhiên, khi thanh toán thực tế có thể cao hơn do cộng thêm thuế tiêu dùng.

Với các bạn mới sang Nhật, đây là lỗi khá phổ biến trong thời gian đầu sinh sống. Việc tập quen với cách hiển thị giá tại Nhật sẽ giúp quản lý chi tiêu chính xác và dễ kiểm soát tài chính cá nhân hơn.

Không nên làm thêm vượt quy định để tránh ảnh hưởng thuế và visa

Nhiều bạn muốn tăng thu nhập nên cố gắng làm thêm. Tuy nhiên, điều này không chỉ ảnh hưởng đến sức khỏe, công việc hay việc học mà còn có thể liên quan đến:

• Thuế
• Quản lý cư trú
• Tình trạng visa du học

Theo quy định hiện hành, học viên quốc tế tại Nhật thường chỉ được làm thêm trong giới hạn số giờ nhất định. Nếu làm quá số giờ quy định:

• Thu nhập tăng cao bất thường
• Hồ sơ thuế phát sinh nhiều
• Có thể bị kiểm tra về tình trạng cư trú và học tập

Vì vậy, thay vì chỉ tập trung kiếm thêm thu nhập, bạn nên cân bằng giữa:

• Học tập
• Làm thêm
• Quản lý tài chính

Điều này sẽ giúp bạn đảm bảo quá trình sinh sống tại Nhật ổn định và lâu dài hơn.

Chủ động tìm hiểu thuế ở Nhật Bản sẽ giúp cuộc sống tại Nhật dễ dàng hơn

Nhiều người thường nghĩ thuế là vấn đề phức tạp và chỉ dành cho người đi làm lâu năm. Tuy nhiên trên thực tế, ngay cả du học sinh mới sang Nhật cũng nên hiểu những kiến thức thuế cơ bản để tránh bỡ ngỡ khi:

• Đi làm thêm
• Nhận bảng lương
• Thanh toán chi phí sinh hoạt
• Làm giấy tờ tại địa phương

Chỉ cần hiểu rõ, bạn sẽ nắm rõ:

• Mình đang đóng khoản gì
• Vì sao bị khấu trừ
• Thuế ảnh hưởng thế nào đến thu nhập

Như vậy, việc sinh sống và học tập tại Nhật của bạn sẽ chủ động hơn rất nhiều.

Đây cũng là một trong những nội dung Thanh Giang thường chia sẻ với học viên trước xuất cảnh để giúp các bạn chuẩn bị tâm lý và tài chính tốt hơn cho cuộc sống du học tại Nhật Bản.

Thuế ở Nhật Bản ảnh hưởng trực tiếp đến chi phí sinh hoạt, mức lương thực nhận và kế hoạch tài chính của du học sinh cũng như người lao động nước ngoài. Vì vậy, việc hiểu rõ các loại thuế và cách tính thuế cơ bản sẽ giúp bạn chủ động hơn trong quá trình học tập, làm việc và quản lý chi tiêu.

Nếu bạn đang tìm hiểu cuộc sống lao động tại Nhật Bản và có ý định tìm hiểu sâu hơn về các chương trình đi Nhật. Hãy inbox ngay cho fanpage của Thanh Giang hoặc gọi đến hotline 091.858.2233 để được tư vấn và hỗ trợ tốt nhất nhé!

Tags: cuộc sống nhật bản, cuộc sống xuất khẩu lao động nhật bản, xuất khẩu lao động nhật bản